|
|
 |
収 支 計 算 書
2006年4月1日～2007年3月31日
| 科目 |
予算額 |
決算額 |
差異 |
備考 |
| Ⅰ 事業活動収支の部 |
|
|
|
|
|
| １．事業活動収入 |
|
|
|
|
|
| 基本財産運用収入 |
|
36,000 |
11,059 |
24,941 |
|
| 基本財産利息収入 |
|
36,000 |
11,059 |
24,941 |
|
| 特定資産運用収入 |
|
0 |
25,154 |
(25,154) |
|
| 特定資産利息収入 |
|
0 |
25,154 |
(25,154) |
|
| 入会金収入 |
|
200,000 |
171,500 |
28,500 |
|
| 入会金収入 |
|
200,000 |
171,500 |
28,500 |
|
| 会費収入 |
|
28,950,000 |
28,482,000 |
468,000 |
|
| 正会員費収入 |
|
19,700,000 |
19,535,000 |
165,000 |
|
| 学生会員費収入 |
|
1,500,000 |
1,347,000 |
153,000 |
|
| 賛助会員収入 |
|
7,750,000 |
7,600,000 |
150,000 |
|
| 事業収入 |
|
31,230,000 |
28,692,638 |
2,537,362 |
|
| 学術講演会収入 |
|
7,205,000 |
6,897,000 |
308,000 |
|
| 研究会収入 |
|
3,860,000 |
3,342,200 |
517,800 |
|
| 講習会収入 |
|
2,445,000 |
2,478,500 |
(33,500) |
|
| 和文投稿料収入 |
|
7,820,000 |
5,436,460 |
2,383,540 |
|
| 英文投稿料収入 |
|
700,000 |
1,051,610 |
(351,610) |
|
| 和文版権料収入 |
|
9,200,000 |
9,486,868 |
(286,868) |
|
| 補助金等収入 |
|
0 |
3,150,000 |
(3,150,000) |
|
| 地方公共団体補助金収入 |
0 |
3,150,000 |
(3,150,000) |
くにびきメッセ |
| 寄付金収入 |
|
0 |
3,000,000 |
(3,000,000) |
|
| 寄付金収入 |
0 |
3,000,000 |
(3,000,000) |
桜井先生 |
| 雑収入 |
|
1,010,000 |
1,337,736 |
(327,736) |
|
| 受取利息収入 |
|
10,000 |
72,566 |
(62,566) |
|
| 雑収入 |
|
1,000,000 |
1,265,170 |
(265,170) |
|
| 事業活動収入計 |
|
61,426,000 |
64,870,087 |
(3,444,087) |
|
| ２．事業活動支出 |
|
|
|
|
|
| 事業費支出 |
|
49,332,000 |
45,862,797 |
3,469,203 |
|
| 和文誌発行支出 |
|
18,450,000 |
17,401,139 |
1,048,861 |
|
| 英文誌発行支出(C) |
|
1,362,000 |
896,148 |
465,852 |
|
| 査読ｼｽﾃﾑ支出(C) |
|
1,070,000 |
535,500 |
534,500 |
|
| アーカイブ作成支出 |
|
1,500,000 |
1,520,368 |
(20,368) |
|
| 学術講演会開催支出 |
|
7,205,000 |
7,216,336 |
(11,336) |
|
| 学術会合支出(E) |
|
200,000 |
587,500 |
(387,500) |
アジアフォーラム |
| 研究会開催支出 |
|
3,200,000 |
2,366,823 |
833,177 |
|
| 講習会開催支出 |
|
1,705,000 |
1,799,964 |
(94,964) |
|
| 専門研究会開催支出(B) |
|
900,000 |
596,175 |
303,825 |
|
| 国際会議奨励支出(D) |
|
1,000,000 |
500,000 |
500,000 |
MORIS2006 |
| 表彰支出 |
|
200,000 |
322,480 |
(122,480) |
|
| 学術奨励表彰支出(A) |
|
180,000 |
180,000 |
0 |
|
| 学会活動活性化支出(B) |
|
400,000 |
450,499 |
(50,499) |
|
| 諸委員会支出 |
|
3,110,000 |
2,368,870 |
741,130 |
|
| 給料手当支出（事業関連） |
|
7,830,000 |
8,207,197 |
(377,197) |
|
| 福利厚生支出（事業関連） |
|
1,020,000 |
913,798 |
106,202 |
|
| 管理費支出 |
|
17,806,000 |
16,440,746 |
1,365,254 |
|
| 給料手当支出（管理関連） |
|
5,670,000 |
5,490,945 |
179,055 |
|
| 福利厚生支出（管理関連） |
|
740,000 |
700,705 |
39,295 |
|
| 什器備品支出 |
|
100,000 |
72,680 |
27,320 |
|
| 消耗品費支出 |
|
400,000 |
291,880 |
108,120 |
|
| 印刷費支出 |
|
150,000 |
85,995 |
64,005 |
|
| 旅費交通費支出 |
|
900,000 |
807,030 |
92,970 |
|
| 通信費支出 |
|
500,000 |
487,331 |
12,669 |
|
| 事務所費支出 |
|
6,300,000 |
6,165,672 |
134,328 |
|
| リース料支出 |
|
210,000 |
20,790 |
189,210 |
|
| 払込手数料支出 |
|
400,000 |
419,003 |
(19,003) |
|
| 諸謝金支出 |
|
530,000 |
525,000 |
5,000 |
|
| 総会費支出 |
|
356,000 |
358,419 |
(2,419) |
|
| 理事会費支出 |
|
350,000 |
184,550 |
165,450 |
|
| 諸委員会費支出 |
|
100,000 |
28,540 |
71,460 |
|
| 評議員会費支出 |
|
200,000 |
100,790 |
99,210 |
|
| 科目 |
予算額 |
決算額 |
差異 |
備考 |
| 選挙管理委員費支出 |
|
300,000 |
251,290 |
48,710 |
|
| 雑支出 |
|
300,000 |
188,426 |
111,574 |
|
| 租税公課支出 |
|
300,000 |
261,700 |
38,300 |
消費税等 |
| 事業活動支出計 |
|
67,138,000 |
62,303,543 |
4,834,457 |
|
| 事業活動収支差額 |
|
(5,712,000) |
2,566,544 |
(8,278,544) |
|
| Ⅱ 投資活動収支の部 |
|
|
|
|
|
| １．投資活動収入 |
|
|
|
|
|
| 基本財産取崩収入 |
|
0 |
10,000,000 |
(10,000,000) |
|
| 基本財産取崩収入 |
|
0 |
10,000,000 |
(10,000,000) |
注４ |
| 特定資産取崩収入 |
|
6,712,000 |
10,972,014 |
(4,260,014) |
|
|
学術奨励特定預金取崩収入(A) |
180,000 |
180,000 |
0 |
|
|
学会活性化特定預金取崩収入(B) |
1,300,000 |
1,046,674 |
253,326 |
|
|
事務所充実特定預金取崩収入 |
100,000 |
0 |
100,000 |
|
|
特別出版引当特定預金取崩収入(C) |
2,432,000 |
4,637,472 |
(2,205,472) |
|
|
国際会議準備特定預金取崩収入(D) |
1,000,000 |
3,000,000 |
(2,000,000) |
|
|
学術会合特定預金取崩収入 |
200,000 |
0 |
200,000 |
|
|
INTERMAG2005アジア応用磁気 |
1,500,000 |
2,107,868 |
(607,868) |
|
|
振興特定預金取崩収入(E) |
|
|
|
|
| 投資活動収入計 |
|
6,712,000 |
20,972,014 |
(14,260,014) |
|
| ２．投資活動支出 |
|
|
|
|
|
| 基本財産取得支出 |
|
0 |
10,000,000 |
(10,000,000) |
|
| 基本財産取得支出 |
|
0 |
10,000,000 |
(10,000,000) |
注４ |
| 特定資産取得支出 |
|
800,000 |
13,487,824 |
(12,687,824) |
|
| 退職給付引当預金取得支出 |
|
800,000 |
782,000 |
18,000 |
|
| 学術奨励特定預金取得支出 |
|
0 |
3,000,000 |
(3,000,000) |
|
| 学会活性化特定預金取得支出 |
|
0 |
4,000,000 |
(4,000,000) |
|
| 特別出版特定預金取得支出 |
|
0 |
3,205,824 |
(3,205,824) |
|
| 国際会議準備特定預金取得支出 |
|
0 |
2,500,000 |
(2,500,000) |
|
| 投資活動支出計 |
|
800,000 |
23,487,824 |
(22,687,824) |
|
| 投資活動収支差額 |
|
5,912,000 |
(2,515,810) |
8,427,810 |
|
| Ⅲ 財務活動収支の部 |
|
|
|
|
|
| １．財務活動収入 |
|
|
|
|
|
| 財務活動収入計 |
|
0 |
0 |
0 |
|
| ２．財務活動支出 |
|
|
|
|
|
| 財務活動支出計 |
|
0 |
0 |
0 |
|
| 財務活動収支差額 |
|
0 |
0 |
0 |
|
| Ⅳ予備費支出 |
|
|
0 |
0 |
|
| 予備費支出 |
200,000 |
0 |
200,000 |
|
| 予備費支出計 |
200,000 |
0 |
200,000 |
|
|
当期収支差額 |
0 |
50,734 |
(50,734) |
|
| 前期繰越収支差額 |
|
21,160,000 |
21,160,390 |
(390) |
|
| 次期繰越収支差額 |
|
21,560,000 |
21,211,124 |
348,876 |
|
（注）
- 収支計算書は当年度から「公益法人会計における内部管理事項について」（平成17年3月23日公益法人等の指導監督等に関する関係省庁連絡会議幹事会申合せ）に示された３区分の様式により作成している。
- 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、前受金、預り金、未払金及び未払消費税を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２.に記載するとおりである。
- 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
| 科目 |
前期末残高 |
当期末残高 |
| 現金預金 |
33,124,371 |
33,831,953 |
| 未収金 |
3,671,550 |
2,368,750 |
| 前払金 |
190,575 |
160,125 |
| 合計 |
36,986,496 |
36,360,828 |
| 前受金 |
14,754,000 |
14,321,500 |
| 預り金 |
386,006 |
478,772 |
| 未払金 |
120,000 |
89,732 |
| 未払消費税 |
566,100 |
259,700 |
| 合計 |
15,826,106 |
15,149,704 |
| 次期繰越収支差額 |
21,160,390 |
21,211,124 |
- 基本財産として保有していた利付金融債の発行終了に伴い、定期預金に振替えたものである。
|
< 財務諸表に対する注記 >
1.重要な会計方針
- 重要な会計方針の変更
当期から「公益法人会計基準」（平成１６年１０月１４日 公益法人等の指導監督等に関する関係省庁連絡会議申合せ）を採用している。
- 固定資産の減価償却の方法
- 有形固定資産
法人税法に基づく定額法を採用している。
なお、主な耐用年数は次のとおりである。
什器備品 ５年
- 無形固定資産 （ソフトウエア）
定額法により５年間で償却している。
- 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上している。
- 共通費用の事業費への配賦
給料手当及び福利厚生費から構成される共通費用については、その作業日数の実績割合に基づいて事業費と管理費に配分している。
- 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
| 科目 |
前期末残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
| 基本財産 |
|
|
|
|
| 金融債 |
10,000,000 |
0 |
10,000,000 |
0 |
| 定期預金 |
0 |
10,000,000 |
0 |
10,000,000 |
| 小計 |
10,000,000 |
10,000,000 |
10,000,000 |
10,000,000 |
| 特定資産 |
|
|
|
|
| 退職給付引当預金 |
15,417,000 |
782,000 |
0 |
16,199,000 |
| 学術奨励特定預金 |
455,110 |
3,000,000 |
180,000 |
3,275,110 |
| 学術会合特定預金 |
2,929,652 |
0 |
0 |
2,929,652 |
| 国際会議準備特定預金 |
5,433,791 |
2,500,000 |
3,000,000 |
4,933,791 |
| 事務所充実特定預金 |
2,072,216 |
0 |
0 |
2,072,216 |
| 特別出版特定預金 |
14,637,472 |
3,205,824 |
4,637,472 |
13,205,824 |
| 学会活性化特定預金 |
9,587,245 |
4,000,000 |
1,046,674 |
12,540,571 |
| INTERMAG2005アジア応用 |
11,794,138 |
0 |
2,107,868 |
9,686,270 |
| 磁気振興特定預金 |
|
|
|
|
| 小計 |
62,326,624 |
13,487,824 |
10,972,014 |
64,842,434 |
| 合計 |
72,326,624 |
23,487,824 |
20,972,014 |
74,842,434 |
3.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
| 科目 |
当期末残高 |
（うち指定正味資産からの充当額） |
（うち一般正味財産からの充当額） |
（うち負債に対応する額） |
|
|
| 基本財産 |
|
|
|
|
| 定期預金 |
10,000,000 |
10,000,000 |
0 |
0 |
| 小計 |
10,000,000 |
10,000,000 |
0 |
0 |
| 特定資産 |
|
|
|
|
| 退職給付引当預金 |
16,199,000 |
0 |
0 |
16,199,000 |
| 学術奨励特定預金 |
3,275,110 |
0 |
3,275,110 |
0 |
| 学術会合特定預金 |
2,929,652 |
0 |
2,929,652 |
0 |
| 国際会議準備特定預金 |
4,933,791 |
0 |
4,933,791 |
0 |
| 事務所充実特定預金 |
2,072,216 |
0 |
2,072,216 |
0 |
| 特別出版特定預金 |
13,205,824 |
0 |
13,205,824 |
0 |
| 学会活性化特定預金 |
12,540,571 |
0 |
12,540,571 |
0 |
| INTERMAG2005アジア応用 |
9,686,270 |
0 |
9,686,270 |
0 |
| 磁気振興特定預金 |
|
|
|
|
| 小計 |
64,842,434 |
0 |
48,643,434 |
16,199,000 |
| 合計 |
74,842,434 |
10,000,000 |
48,643,434 |
16,199,000 |
4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
| 科目 |
取得価額 |
減価償却累計額 |
当期キ末残高 |
| 什器備品 |
671,674 |
573,849 |
97,825 |
| 合計 |
671,674 |
573,849 |
97,825 |
5.補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
| 補助金の名称 |
交付者 |
前期末残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
| 島根県コンベンション開催 |
(財）くにびきメッセ |
0 |
2,000,000 |
2,000,000 |
0 |
| 支援補助金 |
|
|
|
|
|
|
| 松江市コンベンション開催 |
(財）くにびきメッセ |
0 |
1,150,000 |
1,150,000 |
0 |
| 支援補助金 |
|
|
|
|
|
|
| 合計 |
|
|
0 |
3,150,000 |
3,150,000 |
0 |
|
|
